ΣΥΝΤΑΞΕΙΣ: Ανοιχτά ΤΕΑ για μισθωτούς, ελεύθερους επαγγελματίες και μικρές επιχειρήσεις – Τα φορολογικά κίνητρα, η φορητότητα των δικαιωμάτων και όλες οι ημερομηνίες πληρωμής των συντάξεων Αυγούστου και Σεπτεμβρίου
Ρεπορτάζ: Γιώργος Θεοχάρης
Διαβάστε όλες τις ειδήσεις από το tilegrafimanews.gr
News: Νέες δυνατότητες δημιουργίας συμπληρωματικού συνταξιοδοτικού εισοδήματος προβλέπει το νομοσχέδιο που έθεσε σε δημόσια διαβούλευση το Υπουργείο Εργασίας και Κοινωνικής Ασφάλισης, με βασική αλλαγή τη θεσμοθέτηση των Ανοιχτών Ταμείων Επαγγελματικής Ασφάλισης. Το νέο πλαίσιο επιδιώκει να δώσει πρόσβαση στον δεύτερο ασφαλιστικό πυλώνα σε περισσότερους εργαζομένους, αυτοαπασχολουμένους και μικρές επιχειρήσεις, χωρίς να επηρεάζει την κύρια σύνταξη του e-ΕΦΚΑ.
Τα Ανοιχτά ΤΕΑ θα λειτουργούν ως οργανωμένα ταμεία-«ομπρέλα», στα οποία θα μπορούν να προσχωρούν επιχειρήσεις, επαγγελματικές ενώσεις και συνδικαλιστικοί φορείς χωρίς να δημιουργούν κάθε φορά ένα αυτόνομο ταμείο. Το σχέδιο νόμου βρισκόταν σε δημόσια διαβούλευση έως τις 27 Ιουλίου 2026, επομένως οι τελικές ρυθμίσεις θα οριστικοποιηθούν μετά την ψήφιση και τη δημοσίευσή του.
Ανώτατα υπηρεσιακά στελέχη του e-ΕΦΚΑ και του Υπουργείου Εργασίας και Κοινωνικής Ασφάλισης, τα οποία μίλησαν στο tilegrafimanews.gr εξήγησαν ότι η επαγγελματική ασφάλιση δεν αποτελεί αντικατάσταση της δημόσιας σύνταξης. Πρόκειται για ξεχωριστή αποταμίευση, η οποία μπορεί να καταλήξει σε πρόσθετη περιοδική παροχή ή εφάπαξ ποσό, ανάλογα με τους όρους του κάθε προγράμματος.
Ποιοι θα μπορούν να συμμετέχουν
Στο νέο σύστημα θα μπορούν να ενταχθούν εργαζόμενοι επιχειρήσεων που διαθέτουν δικό τους ΤΕΑ, συμμετέχουν σε Ανοιχτό ΤΕΑ ή επιλέγουν Ομαδικό Ασφαλιστικό Πρόγραμμα Επαγγελματικής Συνταξιοδότησης.
Ιδιαίτερα σημαντική είναι η αλλαγή για τις μικρομεσαίες επιχειρήσεις, καθώς δεν θα χρειάζεται να αναλάβουν το διοικητικό και οικονομικό κόστος ίδρυσης αυτόνομου ταμείου. Θα μπορούν να προσχωρούν σε ένα ήδη αδειοδοτημένο Ανοιχτό ΤΕΑ και να προσφέρουν επαγγελματική ασφάλιση στο προσωπικό τους.
Διευρύνονται επίσης οι επιλογές των ελεύθερων επαγγελματιών. Δικηγόροι, γιατροί, μηχανικοί, λογιστές, έμποροι και άλλοι αυτοαπασχολούμενοι θα μπορούν να συμμετέχουν μέσω επαγγελματικών ενώσεων ή Ανοιχτών ΤΕΑ, δημιουργώντας ένα δεύτερο αποταμιευτικό κεφάλαιο παράλληλα με τις εισφορές τους στον e-ΕΦΚΑ.
Τα φορολογικά κίνητρα
Το νομοσχέδιο προβλέπει ότι οι εισφορές επαγγελματικής ασφάλισης θα εκπίπτουν από το φορολογητέο εισόδημα εντός των νέων ορίων. Για τους μη μισθωτούς προβλέπεται ανώτατο ετήσιο ποσό 35.000 ευρώ, το οποίο θα αναπροσαρμόζεται με βάση τον δείκτη τιμών καταναλωτή.
Για τους μισθωτούς, το ανώτατο όριο των σχετικών εισφορών διαμορφώνεται στο 35% του ετήσιου εισοδήματος που λαμβάνεται υπόψη από τη νομοθεσία. Οι ακριβείς φορολογικές συνέπειες θα εξαρτώνται από το εισόδημα, το ύψος της εισφοράς και το τελικό κείμενο του νόμου.
Οι εργοδοτικές εισφορές θα μπορούν να αναγνωρίζονται ως επιχειρηματική δαπάνη, ενισχύοντας το κίνητρο των επιχειρήσεων να χρηματοδοτούν μέρος της επαγγελματικής σύνταξης των εργαζομένων τους.
Επτά αναλυτικά παραδείγματα
1. Μισθωτός με εισφορά 100 ευρώ τον μήνα
Εργαζόμενος ηλικίας 42 ετών καταβάλλει 100 ευρώ τον μήνα σε ΤΕΑ για 20 χρόνια. Χωρίς να υπολογιστούν επενδυτικές αποδόσεις, θα έχει συγκεντρώσει 24.000 ευρώ.
Εάν ο εργοδότης προσθέτει άλλα 50 ευρώ τον μήνα, το συνολικό κεφάλαιο των εισφορών φτάνει τα 36.000 ευρώ. Το τελικό ποσό μπορεί να είναι υψηλότερο ή χαμηλότερο, ανάλογα με τις αποδόσεις, τις χρεώσεις και τους όρους του ταμείου.
2. Εργαζόμενος με ίση εργοδοτική συμμετοχή
Μισθωτός καταβάλλει 150 ευρώ και η επιχείρηση άλλα 150 ευρώ τον μήνα. Η συνολική ετήσια εισφορά είναι 3.600 ευρώ.
Σε περίοδο 15 ετών οι καταβληθείσες εισφορές φτάνουν τις 54.000 ευρώ πριν από αποδόσεις και έξοδα. Η περίπτωση αυτή δείχνει πόσο σημαντική μπορεί να είναι η εργοδοτική συμμετοχή στη δημιουργία πρόσθετου συνταξιοδοτικού κεφαλαίου.
3. Ελεύθερος επαγγελματίας με 3.000 ευρώ ετησίως
Αυτοαπασχολούμενος ηλικίας 45 ετών καταβάλλει 3.000 ευρώ τον χρόνο για 17 χρόνια. Οι συνολικές εισφορές έως τα 62 ανέρχονται σε 51.000 ευρώ.
Η έκπτωση από το φορολογητέο εισόδημα μπορεί να μειώσει την πραγματική επιβάρυνσή του, αλλά το φορολογικό όφελος εξαρτάται από την κλίμακα στην οποία φορολογείται.
4. Επαγγελματίας με υψηλότερη αποταμίευση
Ελεύθερος επαγγελματίας καταβάλλει 10.000 ευρώ ετησίως για δέκα χρόνια. Το αρχικό κεφάλαιο των εισφορών φτάνει τις 100.000 ευρώ.
Το ποσό είναι χαμηλότερο από το προτεινόμενο ετήσιο πλαφόν των 35.000 ευρώ. Δεν σημαίνει, όμως, ότι όλη η εισφορά αποτελεί άμεσο χρηματικό κέρδος, καθώς τα χρήματα δεσμεύονται για τον σκοπό και τον χρόνο που προβλέπει το πρόγραμμα.
5. Μικρή επιχείρηση με δέκα εργαζομένους
Επιχείρηση εντάσσεται σε Ανοιχτό ΤΕΑ και καταβάλλει 60 ευρώ τον μήνα για καθέναν από τους δέκα εργαζομένους της. Η συνολική εργοδοτική δαπάνη είναι 600 ευρώ τον μήνα ή 7.200 ευρώ τον χρόνο.
Κάθε εργαζόμενος αποκτά ετήσια αποταμίευση 720 ευρώ, χωρίς να υπολογίζεται τυχόν δική του συμμετοχή. Η επιχείρηση αποκτά ταυτόχρονα ένα εργαλείο προσέλκυσης και διατήρησης προσωπικού.
6. Εργαζόμενος που αλλάζει εργοδότη
Ασφαλισμένος έχει συγκεντρώσει 18.000 ευρώ σε πρόγραμμα επαγγελματικής ασφάλισης και αλλάζει επιχείρηση. Με τη φορητότητα των δικαιωμάτων δεν χάνει το ήδη δημιουργημένο κεφάλαιο.
Ανάλογα με τους κανόνες του προγράμματος, θα μπορεί να διατηρήσει τα δικαιώματα, να συνεχίσει τη συμμετοχή ή να τα μεταφέρει στο σχήμα του νέου εργοδότη. Η τεχνική διαδικασία θα καθοριστεί από τον νόμο και τους κανονισμούς των ταμείων.
7. Συμπληρωματική μηνιαία παροχή
Ασφαλισμένος συγκεντρώνει κατά τη συνταξιοδότησή του κεφάλαιο 60.000 ευρώ. Εάν το πρόγραμμα προβλέπει απλή κατανομή του ποσού σε 15 χρόνια, χωρίς να συνυπολογίζονται αποδόσεις, έξοδα ή άλλοι ασφαλιστικοί παράγοντες, προκύπτει ενδεικτική παροχή περίπου 333 ευρώ τον μήνα.
Το παράδειγμα δεν αποτελεί εγγυημένη σύνταξη. Η πραγματική παροχή εξαρτάται από τον κανονισμό, τη διάρκεια καταβολής, τη φορολογία και την αξία του κεφαλαίου κατά την έξοδο.
Πληρωμές συντάξεων Αυγούστου και Σεπτεμβρίου
Μέσω του e-ΕΦΚΑ έχουν ανακοινωθεί και οι ημερομηνίες καταβολής των συντάξεων Αυγούστου και Σεπτεμβρίου 2026.
Την Τρίτη 28 Ιουλίου καταβάλλονται οι κύριες συντάξεις των πρώην ΟΑΕΕ, ΟΓΑ και ΕΤΑΑ, οι συντάξεις που απονεμήθηκαν μέσω ΟΠΣ-ΕΦΚΑ από το 2017 και μετά και οι επικουρικές του ιδιωτικού τομέα.
Την Πέμπτη 30 Ιουλίου πληρώνονται οι κύριες συντάξεις των πρώην Ταμείων μισθωτών, όπως ΙΚΑ, τράπεζες, ΟΤΕ, ΔΕΗ, ΝΑΤ, ΕΤΑΤ και ΕΤΑΠ-ΜΜΕ, καθώς και οι κύριες και επικουρικές συντάξεις του Δημοσίου.
Για τις συντάξεις Σεπτεμβρίου, οι μη μισθωτοί και οι επικουρικές του ιδιωτικού τομέα πληρώνονται την Τετάρτη 26 Αυγούστου, ενώ οι μισθωτοί και οι συνταξιούχοι του Δημοσίου την Παρασκευή 28 Αυγούστου 2026. Το επίσημο πρόγραμμα έχει αναρτηθεί από τον e-ΕΦΚΑ.
Τι πρέπει να προσέξουν οι ασφαλισμένοι
Η επαγγελματική ασφάλιση μπορεί να αυξήσει σημαντικά το εισόδημα μετά τη συνταξιοδότηση, αλλά δεν προσφέρει προκαθορισμένο αποτέλεσμα. Πριν από την ένταξη απαιτείται έλεγχος των εξόδων διαχείρισης, της επενδυτικής πολιτικής, των όρων αποχώρησης, της φορολόγησης των παροχών και των δικαιωμάτων των κληρονόμων.
Τα στελέχη που μίλησαν στο tilegrafimanews.gr υπογράμμισαν ότι ο δεύτερος πυλώνας έχει μεγαλύτερη αξία όταν η αποταμίευση ξεκινά νωρίς, παραμένει σταθερή και συνοδεύεται από εργοδοτική συμμετοχή. Η κύρια σύνταξη εξακολουθεί να αποτελεί τον βασικό κορμό προστασίας, ενώ το ΤΕΑ λειτουργεί ως πρόσθετο εισόδημα για τα χρόνια μετά την εργασία.
Συντάξεις χηρείας: Καταργούνται οι περικοπές μετά την τριετία – Ποιοι θα δουν αυξήσεις έως και 100%
